Tinjauan Perencanaan Perumahan yang Diperbarui – Masalah Utama yang Perlu Dipertimbangkan Mengenai Kehendak Anda dan Lainnya

Ikhtisar ini menyajikan isu-isu utama yang perlu dipertimbangkan ketika merancang dan menerapkan rencana real estat terbaik. Juga, pekerjaan tidak berhenti ketika Anda menandatangani dokumen rencana real Anda; Anda juga harus menyelesaikan pekerjaan tindak lanjut untuk penugasan penerima, memorandum kepada agen, dll. Tujuannya adalah untuk menghindari kesulitan untuk tidak melaksanakan rencana dan bencana ketika wasiat ada tetapi kepemilikan aset dan tugas penerima menggagalkan rencana melalui pengalihan aset ke pasangan dan bukan kepercayaan.

Jika Anda tidak melakukan apa-apa lagi setelah membaca ini, tulis dan kirimkan ‘Memorandum to Survivors’ dan tinjau kepemilikan aset, semua seperti yang dijelaskan di akhir posting ini.

Rencana real estat yang komprehensif dapat mencapai banyak tujuan, seperti menyediakan bagi para penyintas, memastikan perawatan anak-anak Anda, menentukan aliran real estat Anda setelah kematian Anda, dan mengurangi jumlah pajak yang akan dibayarkan oleh real estate Anda saat mengelola real estat Anda. Tujuan yang paling penting adalah untuk memiliki ketenangan pikiran mengetahui bahwa harta Anda akan dikelola sesuai dengan keinginan Anda.

piramida perencanaan perumahan

Bangunan piramida dapat membantu untuk memahami segala sesuatu yang masuk ke dalam rencana perkebunan, seperti nutrisi dan investasi. Setiap tingkat piramida membahas tingkat kerumitan baru dalam keluarga dan situasi keuangan Anda—bahwa setiap orang membutuhkan tingkat pertama, tetapi tidak semua orang membutuhkan tingkat selanjutnya yang lebih kompleks.

Piramida: tingkat pertama

Perencanaan perkebunan tingkat pertama memberikan bentuk perlindungan yang paling sederhana, sehingga paling cocok untuk individu yang tidak memiliki anak dan memiliki sedikit aset. Tingkat rencana perkebunan ini biasanya mencakup bentuk-bentuk berikut:

Agen Perawatan Kesehatan: Dokumen ini memungkinkan Anda menugaskan orang untuk membuat keputusan tentang perawatan kesehatan dan pengobatan Anda ketika Anda tidak dapat melakukannya. Anda biasanya memilih pasangan yang masih hidup dan kemudian memiliki alternatif pertama dan kedua jika Anda mau. Beberapa negara menyebut dokumen ini “petunjuk medis” atau “surat kuasa medis”.

The Will to Live: Ini menunjukkan keinginan Anda, apakah Anda ingin menggunakan cara heroik untuk memperpanjang hidup Anda atau tidak.

Anatomical Gift Tool: Ini memungkinkan Anda menggunakan rumah sakit untuk organ dan bagian tubuh lainnya untuk orang lain yang membutuhkan transplantasi.

Piramida: Tingkat Dua

Tingkat kedua paling cocok untuk individu dalam hubungan berkomitmen. Tingkat ini mencakup semua formulir yang termasuk dalam tingkat pertama, tetapi menambahkan surat kuasa permanen. Dokumen ini memberikan kuasa kepada pihak lain untuk mengelola urusan keuangan Anda jika Anda tidak hadir atau berhalangan.

Piramida: tingkat ketiga

Ketika Anda memiliki anak, Anda ingin memastikan bahwa mereka akan dirawat dan disajikan seperti yang Anda inginkan. Untuk mewujudkannya, Anda memerlukan kemauan untuk menunjuk wali amanat, untuk “mensponsori”, dan untuk menciptakan perwalian manajemen aset, untuk “menyediakan”.

Surat wasiat adalah dokumen resmi yang menunjuk perwakilan atau pelaksana pribadi Anda, pengganti apa pun, serta wali amanat dan pengganti apa pun untuk anak-anak di bawah 18 tahun dan kemudian mengarahkan perwakilan pribadi Anda untuk melunasi hutang Anda, dan membagikan harta warisan Anda sesuai dengan keinginan Anda.

Trust adalah entitas yang Anda buat yang dapat digunakan untuk berbagai tujuan. Wali amanat bertindak sebagai pemilik dari apa yang dipercayakan, sementara penerima manfaat mendapatkan semua manfaat dari apa yang dipegangnya. Untuk perencanaan perumahan, perwalian digunakan untuk menurunkan pajak tanah dengan berbagai cara. Kendaraan perwalian juga dapat menggambarkan bagaimana dan kapan aset didistribusikan. Misalnya, pemberi kredit dapat menuntut agar aset tidak diberikan kepada anak-anak sampai usia tiga puluh lima tahun. Instrumen kepercayaan juga dapat memberikan kemana harta akan mengalir jika semua anggota keluarga meninggal tanpa masalah. Misalnya, aset dapat mengalir ke organisasi amal atau lembaga pendidikan.

Memberikan dukungan kepada para penyintas: Anda perlu menangani bagaimana aset dan asuransi jiwa Anda mengalir setelah kematian Anda untuk memastikan bahwa sumber daya Anda memungkinkan para penyintas Anda mempertahankan standar hidup yang sama, selama harapan hidup, yang Anda semua miliki selama hidup Anda. kehidupan. Jika investasi Anda tidak cukup, bahkan setelah membuat beberapa jenis properti pribadi cair (misalnya, rumah kedua), asuransi jiwa diperlukan.

Asuransi Jiwa: Asuransi berjangka, yang hanya memberikan manfaat kematian, membiayai kekurangan antara aset yang diperlukan untuk mempertahankan gaya hidup penyintas dan aset aktual yang tersedia. Asuransi jiwa, variabel, atau jenis asuransi lainnya hanya boleh digunakan ketika asuransi abadi diperlukan, seperti jika properti akan tetap likuid sepanjang hidup Anda.

Aliran aset: Setelah Anda mengidentifikasi aset yang diperlukan untuk mendukung gaya hidup penyintas, Anda menentukan kepada siapa aset tersebut mengalir. Misalnya, di level 1 dan 2 Anda dapat menyerahkan semuanya kepada penyintas secara langsung, sementara di level 3 hingga 6 Anda dapat menggunakan kepercayaan, dan pada level 6 Anda bahkan dapat memisahkan sebagian aset dengan cara memberikan hadiah sekarang.

Kontrol aset: Di level pertama dan kedua, para penyintas memiliki kendali penuh atas aset. Pada tingkat yang lebih tinggi, mobil perwalian digunakan untuk menyediakan pajak properti. Namun, Anda juga mendapatkan tingkat kepedulian yang tinggi terhadap aset: Anda telah melibatkan seorang wali untuk fokus menyediakan bagi pasangan yang masih hidup, mempertahankan gaya hidupnya, sambil terus memperhatikan kepentingan penerima manfaat lainnya, seperti anak-anak. Dengan cara ini, wali amanat akan berusaha melestarikan aset perwalian dengan cara terbaik selama mungkin. Akhirnya, wali amanat harus mendistribusikan aset sesuai dengan instruksi Anda; Jika aset pergi ke orang yang selamat, mereka tidak berkewajiban dengan cara apa pun untuk mengikuti keinginan Anda, jadi Anda mungkin tidak mencapai tujuan perencanaan warisan Anda.

Wali Amanat: Saat merancang rencana perumahan, banyak pilihan berkisar pada agen yang Anda pilih untuk peran tertentu.

Perwakilan atau pelaksana pribadi: Ini adalah orang yang “mengatur” semua aset warisan bersama, membayar biaya kematian dan mengalihkan kepemilikan properti kepada pasangan atau perwalian yang masih hidup. Tugas ini memakan waktu kurang lebih sembilan bulan.

Wali: Ini adalah orang yang Anda pilih untuk dicintai dan merawat anak-anak Anda saat Anda tidak ada. Suami/istri memilih pasangan yang masih hidup dan kemudian pilihan kedua atau ketiga setelahnya. Fungsi ini berlanjut sampai setiap anak mencapai usia dewasa (delapan belas tahun).

Wali Amanat: Orang ini berpotensi memiliki pekerjaan jangka panjang karena mereka harus mengelola aset perwalian dan membuat distribusi pendapatan dan terkadang penting bagi pasangan, anak, dan bahkan cucu yang masih hidup. Tergantung dari syarat amanah, pekerjaan ini bisa berlanjut sampai anak-anak masih kecil.

Penunjukan dan Kepemilikan Penerima Manfaat: Kepemilikan dan bagaimana hasil asuransi jiwa dan aliran aset program pensiun dijelaskan di bawah ini.

Piramida: tingkat keempat

Tingkat perencanaan ini menangani pajak negara. Ketika potensi harta warisan suami dan istri melebihi $ 1 juta, dan mereka memiliki penerima manfaat lain yang ingin memaksimalkan harta warisan setelah pajak, perwalian biasanya digunakan. Negara bagian seperti Massachusetts mengenakan pajak tanah lebih dari $1 juta. Negara bagian lain memiliki jumlah yang sama, tetapi banyak yang meningkat, seperti New York yang akan mencocokkan kredit federal pada tahun 2019. Oleh karena itu, perencanaan tambahan diperlukan jika Anda tinggal di negara bagian yang memiliki pajak properti.

Piramida: tingkat kelima

Level lima berisi perwalian yang berhubungan dengan federal, serta pajak real negara bagian. Kongres mempertahankan hadiah konsolidasi dan kredit pajak properti, yang sekarang mencapai sekitar $5,34 juta (disesuaikan dengan inflasi) dengan tarif pajak properti 40% (naik dari 35% tahun lalu). Selain itu, bagian yang tidak terpakai dari kredit pajak pasangan yang meninggal adalah “mobile”, yang memungkinkannya masuk ke dalam harta milik pasangan yang masih hidup.

Dengan struktur perwalian, perwalian anak perusahaan dapat dibentuk sehingga kredit dan deduksi perkawinan digunakan. Struktur ini mengambil kredit untuk kematian pertama dan kedua. Sebaliknya, wasiat yang mentransfer semua aset langsung ke pasangan yang masih hidup hanya akan mendapat manfaat dari kepercayaan setelah kematian kedua. Penghematan pajak kotor untuk properti senilai $10 juta atau lebih adalah lebih dari $1,75 juta untuk properti gabungan.

Dana Asuransi Jiwa: Anda juga dapat memberikan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan kepada pemilik asuransi jiwa apa pun untuk mengecualikan semua hasil setelah kematian dari kedua properti, menghindari pajak properti. Artinya, hasil sepenuhnya dibebaskan dari pajak properti. Namun, ini membutuhkan transfer akhir ke kepercayaan; Anda tidak bisa mendapatkan asuransi kembali. Anda dapat menggunakan dana ini untuk menerima pengembalian asuransi yang dapat membayar pajak properti, sehingga melestarikan lebih banyak properti Anda setelah pajak tanpa meningkatkan properti kena pajak.

Piramida: tingkat keenam

Tingkat akhir dari perencanaan perumahan kompleks yang mengurangi pajak federal dan negara bagian di beberapa generasi. Contohnya adalah melewatkan kepercayaan satu generasi. Perwalian ini mentransfer aset dari harta pemberi hibah kepada cucu-cucunya. Hal inilah yang memungkinkan pemberi harta untuk menghindari pajak yang akan berlaku jika harta tersebut dialihkan langsung kepada anak-anaknya. Anak-anak pemberi hibah masih dapat menikmati manfaat finansial dari kredit dengan mengakses pendapatan apa pun yang dihasilkan dari perwalian sambil mewariskan aset perwalian kepada cucu-cucu pemberi hibah.

Entitas Lain: Memisahkan aset dengan dana abadi sekarang akan menjadi penting jika Anda ingin mendapatkan dana minimal untuk anak-anak, seperti memastikan bahwa biaya kuliah mereka ditanggung.

529 Rencana: Anda dapat menggunakan 529 rencana pemberian hadiah atau kepercayaan untuk menutupi biaya kuliah anak.

Setelah melaksanakan rencana

Penugasan kepemilikan dan penerima manfaat

Setelah Anda melengkapi dokumen dan asuransi, pastikan untuk meninjau dan melengkapi hal-hal berikut:

Paket yang memenuhi syarat (paket IRA, paket 401k, dll.):

Penerima Utama – untuk pasangan yang masih hidup (sehingga ia dapat mentransfer hasilnya ke akun IRA dan dengan demikian menunda pajak penghasilan); Dan

Penerima Sekunder – untuk anak-anak Anda (atau milik Anda dapat dibatalkan, tergantung pada apakah Anda ingin mengontrol aset atau menyediakannya untuk anak-anak).

Asuransi jiwa dan pensiun:

Penerima Utama – ketika tidak dimiliki oleh perwalian yang tidak dapat dibatalkan, seperti istilah kelompok, untuk perwalian Anda yang dapat dibatalkan (untuk manfaat pajak properti, misalnya, penggunaan perwalian pada kematian pertama); Dan

Penerima manfaat sekunder – untuk pasangan yang masih hidup (jika perwalian dihentikan karena alasan tertentu).

Aset lainnya

Pertimbangkan untuk mengubah kepemilikan aset bersama menjadi milik Anda sendiri. Aset apa pun yang dimiliki sebagai penyewa bersama dengan hak untuk bertahan hidup akan menjadi milik orang yang selamat secara hukum dan tidak akan pernah mencapai kepercayaan Anda yang dapat dibatalkan. (Anda ingin memastikan Anda memiliki cukup aset yang masuk ke dana tersebut untuk mewujudkan dampak penuh dari pemotongan pajak.)

Anda bahkan mungkin ingin mendanai dana perwalian Anda sendiri, dan mentransfer akun investasi ke dana perwalian Anda yang dapat dibatalkan. Ini tidak berpengaruh pada pajak penghasilan Anda.

Anda juga dapat memilih untuk mendanai kepercayaan Anda yang dapat dibatalkan sekarang. Ini akan menghemat banyak waktu bagi pelaksana dan pengacara mereka, karena ini harus dilakukan setelah kematian Anda.
Catatan untuk yang selamat

Susun buku referensi atau tambahkan fotokopi buku rencana keuangan Anda untuk surat-surat penting, cari aset, lalu tambahkan daftar kontak penting, petunjuk pelaksana dan wali, dan catatan penting lainnya untuk keluarga dan teman. Anda dapat memperbarui ini setidaknya setiap tahun dengan data aset baru (ingatlah ini saat Anda mengumpulkan informasi untuk persiapan pajak Anda). Untuk lebih spesifik, daftar (dan transkrip) harus mencakup:

Lokasi wasiat asli, kepercayaan, dll.;

situs web agen perawatan kesehatan dan surat kuasa tetap;

Daftar profesional dengan informasi kontak: dokter, pengacara, akuntan sewaan, dll.;

Daftar wali dengan informasi kontak: agen perawatan kesehatan, wali, pelaksana dan wali, pengacara de facto untuk surat kuasa tetap, dll .;

Lokasi polis asuransi dan barang berharga seperti obligasi asli, dll;

Lokasi brankas untuk barang-barang berharga dan barang-barang di # 5 atau 7;

Daftar semua rekening bank dan investasi dan lokasi sertifikat saham atau dokumen lain untuk investasi;

Daftar semua hipotek, pinjaman dan rekening kartu kredit;

peringkat atau daftar item lainnya berdasarkan nilai;

Semua hutang otomatis yang harus ditanggulangi (stop, change); Dan

Daftar semua akun yang dilindungi kata sandi (email, perbankan online dan kartu kredit, dll.) dan di mana menemukan kata sandi… dan kata sandi untuk mengakses kata sandi.

Juga, setelah meninjau ikhtisar ini, beri tahu kami bagaimana kami dapat membantu Anda mengatur rencana properti Anda.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *